Fundacja rodzinna staje się coraz popularniejszym rozwiązaniem wśród przedsiębiorców, którzy chcą świadomie zaplanować sukcesję, zabezpieczyć zgromadzony majątek oraz zapewnić ciągłość funkcjonowania rodzinnego biznesu. Dla wielu właścicieli firm jest to skuteczne narzędzie pozwalające uporządkować kwestie zarządzania majątkiem i przygotować przedsiębiorstwo do przekazania kolejnym pokoleniom.
Na temat fundacji rodzinnej publikowaliśmy już wcześniej, przedstawiając jej podstawowe założenia oraz korzyści, jakie może przynieść przedsiębiorcom. Jeżeli chcą Państwo dowiedzieć się, czym jest fundacja rodzinna, na jakich zasadach działa oraz w jakich sytuacjach warto rozważyć jej utworzenie, zachęcamy do lektury naszego wcześniejszego artykułu:
„Fundacja rodzinna – praktyczne narzędzie ochrony majątku i uporządkowanej sukcesji biznesu”
Zapraszamy również do obserwowania naszych profili w mediach społecznościowych, gdzie na bieżąco publikujemy materiały dotyczące prawa, prowadzenia działalności gospodarczej oraz rozwiązań wspierających przedsiębiorców.
Jednym z kluczowych zagadnień, które należy przeanalizować przy tworzeniu fundacji rodzinnej, pozostaje kwestia zachowku.
Zachowek to instytucja prawa spadkowego, której celem jest zabezpieczenie interesów najbliższych członków rodziny spadkodawcy. W określonych przypadkach osoby uprawnione mogą dochodzić należnych im świadczeń pieniężnych, nawet wtedy, gdy majątek został rozdysponowany w sposób odmienny od klasycznych zasad dziedziczenia.
Przedsiębiorcy planujący założenie fundacji rodzinnej powinni pamiętać, że samo jej utworzenie nie powoduje automatycznego wyłączenia roszczeń dotyczących zachowku. Odpowiednie zaplanowanie fundacji wymaga uwzględnienia sytuacji rodzinnej, struktury majątku oraz możliwych roszczeń, które mogą pojawić się w przyszłości.
W przypadku fundacji rodzinnej przy ustalaniu wysokości zachowku znaczenie może mieć nie tylko majątek pozostawiony przez spadkodawcę, lecz również określone składniki związane z funkcjonowaniem fundacji, w szczególności fundusz założycielski oraz mienie przekazane w związku z jej rozwiązaniem, jeżeli zgodnie z przepisami prawa spadkowego podlegają one uwzględnieniu przy obliczaniu zachowku.
Oznacza to, że planując sukcesję przedsiębiorca powinien przeanalizować nie tylko samą decyzję o utworzeniu fundacji rodzinnej, ale także termin jej ustanowienia, wartość przekazywanego majątku oraz sposób ukształtowania świadczeń dla beneficjentów. Właściwe zaplanowanie tych elementów pozwala ograniczyć ryzyko związane z ewentualnymi roszczeniami o zachowek.
W praktyce niezwykle istotne jest, aby już na etapie tworzenia fundacji rodzinnej rozważyć rozwiązania, które w najlepszy sposób zabezpieczą interesy przedsiębiorcy, jego bliskich oraz prowadzonego przedsiębiorstwa. Dla wielu właścicieli firm biznes stanowi efekt wieloletniej pracy, doświadczenia i konsekwentnego budowania wartości, którą chcą pozostawić kolejnym pokoleniom. Dlatego zagadnienia związane z zachowkiem powinny stanowić integralny element całego procesu planowania sukcesji.
Brak odpowiedniego przygotowania procesu przekazania majątku może w przyszłości prowadzić do sporów pomiędzy członkami rodziny, a także do sytuacji, w której roszczenia finansowe wpłyną na bezpieczeństwo przedsiębiorstwa. W praktyce może dojść do tego, że przedsiębiorca przekaże znaczną część majątku do fundacji rodzinnej z zamiarem ochrony firmy przed podziałem między spadkobierców. Jeżeli jednak kwestie dotyczące zachowku nie zostaną odpowiednio przeanalizowane, fundacja może zostać zobowiązana do zaspokojenia roszczeń pieniężnych, co może oddziaływać na jej płynność finansową oraz dalsze funkcjonowanie przedsiębiorstwa.
Fundacja rodzinna może być skutecznym narzędziem ochrony majątku i planowania sukcesji, jednak jej efektywność zależy od właściwego przygotowania oraz dostosowania przyjętych rozwiązań do indywidualnej sytuacji przedsiębiorcy.
W Kancelarii Prawnej Viggen od 26 lat wspieramy przedsiębiorców w podejmowaniu decyzji prawnych związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej. Wieloletnie doświadczenie pozwala nam pomagać właścicielom firm w wyborze rozwiązań, które zwiększają bezpieczeństwo ich biznesu oraz majątku.
Doradzamy również w procesach związanych z tworzeniem fundacji rodzinnych. Wspieramy klientów przy analizie zasadności ich utworzenia, opracowaniu odpowiednich rozwiązań prawnych oraz ocenie ryzyk związanych między innymi z zachowkiem. Doskonale wiemy, że każda firma i każda rodzina mają własną specyfikę, dlatego do każdej sprawy podchodzimy indywidualnie, proponując rozwiązania odpowiadające celom przedsiębiorcy oraz jego planom sukcesyjnym.
Jeżeli rozważają Państwo utworzenie fundacji rodzinnej, planują zabezpieczenie majątku lub chcą przeanalizować ryzyko związane z zachowkiem, zapraszamy do kontaktu z naszą Kancelarią. Chętnie pomożemy przeprowadzić cały proces oraz dobrać rozwiązania najlepiej odpowiadające potrzebom Państwa firmy i rodziny.
Zachęcamy także do obserwowania naszych profili w mediach społecznościowych, gdzie regularnie publikujemy aktualności, analizy oraz praktyczne wskazówki skierowane do przedsiębiorców.
Zapraszamy do współpracy:
tel.: 509-982-577, 12 637-24-57,
e-mail: biuro11@viggen.pl
tel.: 519-140-984,
e-mail.: jak@viggen.pl
Przygotowała:
Monika Bednarz
Radca Prawny- p.o. kierownika działu procesowego
Kancelaria Prawna Viggen sp.j.
